31.证券公司向( )报送年度报告$lesson$

A.财政部

B?沪、深证券交易所

C.中国证监会

D.中国证券业协会

正确答案：BCD

32.首次公开发行股票的基本原则有( )。

A.融资最大化原则

B.“公开、公平、公正”原则

C.高效原则

D.经济原则

正确答案：BCD

33.以下不属于外部融资范围的是( )。

A.公司获得的商业信用

B.发行债券

C.融资租赁

D.将未分配利润和折旧等转化为投资

正确答案：A

34.关于发行可转换公司债券的“上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法错误的是( )。

A.最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据

B.高管人员和核心技术人员稳定，最近24个月内未发生重大不利变化

C.不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

D.最近24个月内层公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情况

正确答案：BD

35.上市公司非公开发行新股是指向( )发行股票。

A.不特定对象

B.特定机构投资者

C.个人

D.特定对象

正确答案：D