1. 关于证券的发行，下列说法不正确的有（）。

A.向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行

B.申请发行一般的公司债券，应当聘请保荐人

C.公司公开发行新股，最近3年财务会计文件应当无虚假记载

D.上市公司非公开发行新股，应当报国务院证券监督管理机构核准

【正确答案】B

【知识点】证券发行的一般规定

【答案解析】

发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。申请发行一般公司债券不需要聘请保荐人。

2. 根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。

A.上市公司股东大会

B.上市公司董事会

C.上市公司监事会

D.中国证监会

【正确答案】A

【知识点】证券投资基金的募集

【答案解析】

公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”作出决议。

3. 根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。

A.3000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.4亿元

【正确答案】B

【知识点】股票的发行程序

【答案解析】

向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

4. 2007年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元。该公司截至2008年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2008年10月再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过（）万元。

A.3200

B.2000

C.1200

D.1000

【正确答案】B

【知识点】公司债券的发行

【答案解析】

本次发行的公司债券不得超过：8000×40％－1200＝2000万元。

5. 根据证券法律制度的规定，证券交易所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是（）。

A.公司因经济纠纷被起诉

B.公司前一年发生亏损

C.公司未按公司债券募集办法履行义务

D.公司董事会成员组成发生重大变化

【正确答案】C

【知识点】公司债券暂停上市的条件

【答案解析】

（1）选项A：涉及上市公司的重大诉讼属于重大事件，谈不上暂停上市；（2）选项B：公司最近2年连续亏损，才暂停上市；（3）选项D：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件，谈不上暂停上市。

6. 根据规定，基金管理公司主要股东的注册资本不得低于（）。

A.5000万元

B.6000万元

C.1亿元

D.3亿元

【正确答案】D

【知识点】开放式基金

【答案解析】

基金管理公司注册资本不得少于1亿元人民币，主要股东注册资本的最低限额则需3亿元人民币。

7. 根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是()。

A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易

C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市

【正确答案】A

【知识点】证券投资基金的募集

【答案解析】

（1）选项B：开放式基金可以申购、赎回，但不能上市交易；（2）选项C：封闭式基金申请上市的条件，基金持有人不得少于1000人；（3）选项D：封闭式基金合同期限届满，应终止上市（而非暂停上市）。

8. 根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放基金申购、赎回的表述中，正确的是（）。

A.办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人

B.除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务

C.投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款

D.基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认

【正确答案】B

【知识点】开放式基金

【答案解析】

（1）选项A：开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理：（2）选项C：投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项；（3）选项D：基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。

9. 根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。该期限为（）。

A.该股票的承销期内和期满后1年内

B.该股票的承销期内和期满后6个月内

C.出具审计报告后6个月内

D.出具审计报告后1年内

【正确答案】B

【知识点】股份转让的法律限制

【答案解析】

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。

10. 根据证券法律制度的规定，上市公司向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交年度报告并予以公告的时间为（）。

A.每一会计年度结束之日起1个月内

B.每一会计年度结束之日起3个月内

C.每一会计年度结束之日起4个月内

D.每一会计年度结束之日起6个月内

【正确答案】C

【知识点】持续信息公开

【答案解析】

（1）中期报告：上半年结束之日起2个月；（2）年度报告：每一会计年度结束之日起4个月。