银行《风险管理》串讲笔记：银行风险监管指标体系

(1)银行风险监管指标概述

①准确性原则;

②可比性原则;

③及时性原则;

④持续性原则;

⑤法人并表原则;

⑥保密性原则。

(2)银行风险监管核心指标体系的类别和定义

风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

(3)主要风险监管指标定义、公式和计算要素的含义

①流动性风险指标

商业银行流动性监管核心指标

流动性比率en.Examw.CoM

流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。

超额备付金比率

人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，该指标不得低于2%。

核心负债比率

核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。

流动性缺口率

流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%，本指标分别计算本外币和外币口径数据，不得低于-10%。